??樂居財經 王敏  6月8日，江蘇先鋒精密科技股份有限公司（以下簡稱“先鋒精科”）發布首次公開發行股票并在科創板上市招股說明書（申報稿）。

??招股書顯示，本次公開發行股票不超過5059.50萬股，占發行后總股本的比例不低于25.00%。本次擬投入募集資金7億元，募集資金主要用于投資靖江精密裝配零部件制造基地擴容升級項目、無錫先研設備模組生產與裝配基地項目、無錫先研精密制造技術研發中心項目、補充流動資金項目。經計算，公司發行估值為28億元。

??先鋒精科表示，本次發行募集資金擬投資的“靖江精密裝配零部件制造基地擴容升級項目”“無錫先研設備模組生產與裝配基地項目”“無錫先研精密制造技術研發中心項目”均圍繞公司主營業務開展。

??業績方面，公司2020年度、2021年度、2022年度實現營業收入分別為2.02億元、4.24億元、4.70億元，同期實現歸屬于母公司所有者的凈利潤分別為-3844.93萬元、1.05億元、1.05億元。

??報告期內，公司現金分紅分別為30.51萬元、8267.50萬元和2500萬元。

??報告期內，公司外銷收入金額分別為6,334.93萬元、12,614.50萬元和14,258.35萬元，占主營業務收入的比例分別為31.84%、30.09%和30.76%，報告期各期，公司匯率變動對現金及現金等價物的影響分別為-83.57萬元、119.00萬元和387.95萬元。

??公司自設立時起即與中國裝備龍頭企業北方華創和中微公司開展密切合作，作為核心零部件的重要供應商協助客戶諸多設備經歷了研發、定型、量產和迭代至先進制程的完整歷程。除北方華創和中微公司外，公司還與拓荊科技、華海清科、中芯國際、屹唐股份等其他行業頭部設備客戶和終端晶圓制造客戶建立了長期穩定的戰略合作關系。

??截至本招股說明書簽署日，除中微公司直接持有發行人1.93%的股份、中芯國際通過中小企業發展基金間接持有發行人0.91%的股份。報告期內，公司向中微公司的銷售金額分別為1.78億元、1.31億元和6313.29萬元，占營業收入的比例分別為37.83%、30.92%和31.32%。

??報告期各期，公司研發費用金額分別為1,341.45萬元、2,154.10萬元和3,097.44萬元，占營業收入的比例分別為6.66%、5.08%和6.59%。

??報告期內，可比公司平均值研發費用率分別為4.38%、4.84%和5.03%，近三年公司研發費用率高于可比公司平均值。

??截至2022年12月31日，先鋒精科共擁有608名員工，其中研發人員75名，占比12.34%。截至招股書簽署日，該公司已形成18項發明專利及54項實用新型專利。

??報告期內，先鋒精科累計導入逾8500種新零部件開發，逐年增加，在多種關鍵工藝零部件上實現國產化突破。

??公司是國內半導體刻蝕和薄膜沉積設備細分領域關鍵零部件的精密制造專家，尤其在國際公認的技術難度僅次于光刻設備的刻蝕設備領域，公司是國內少數已量產供應7nm及以下國產刻蝕設備關鍵零部件的供應商，直接與國際廠商競爭。